AI导读：

全国股转公司修订主办券商尽职调查指引，强化券商把关职责，新三板市场挂牌热潮下企业数量增长近40%，新规细化尽职调查范围，新增多项核查要求，新三板挂牌企业质量持续提高。

　　新规进一步强化主办券商作为资本市场“把关者”的职责。

　　近日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布新修订的《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引》，旨在压实主办券商“看门人”责任。

　　据悉，伴随北交所市场成为拟上市企业的首选地，新三板市场掀起挂牌热潮。今年以来（截至6月24日）挂牌新三板的企业数量较去年上半年增长近40%。在此背景下，证券公司如何守好“入口关”成为关键。

　　券商中国记者注意到此次《指引》对原有的尽职调查范围进行细化，新增提出多项核查要求。此次实施采用“新老划断”，10月1日前已受理的挂牌项目，主办券商可按照修订前的规则开展尽调工作；在此之后新受理的挂牌项目则要符合新规要求。

　　时隔12年首次修订，此次《指引》强化风险覆盖，新设“风险因素及公司基本情况调查”专章，还新增“挂牌同时定向发行调查”专章。同时，新增“与证券服务机构的协作”专章，明确“合理信赖中介意见不等于免责”，券商不得将法定职责外包。

　　Wind数据显示，今年以来（截至6月24日）已有155家企业挂牌新三板，相比去年上半年112家大幅增长38%。开源证券北交所研究团队表示，从业绩方面来看，新三板挂牌企业质量持续提高，新三板新挂牌企业归母净利润均值高于北交所。

（文章来源：券商中国）