历时逾500天，证监会对上市公司獐子岛集团股份有限公司（证券简称：獐子岛002069）的立案调查终于有了结果。公司拟被罚款60万元，董事长吴厚刚拟被罚款30万元并遭终身市场禁入。

　　7月10日晚间，獐子岛披露公告称收到证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（下称“《事先告知书》”）。《事先告知书》显示，獐子岛及相关人员涉嫌财务造假、虚假记载、未及时披露信息等违法违规行为，证监会依法拟作出行政处罚及采取市场禁入措施。

　　獐子岛表示，《事先告知书》中认定的事实未触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法强制退市情形。该次调查始于2018年2月9日，因公司涉嫌信息披露违法违规，獐子岛被证监会立案调查。此前，獐子岛曾披露2017年业绩预告修正公告，称发现部分海域的底播虾夷扇贝存货异常，可能导致公司全年亏损，业绩由盈转亏，这起“扇贝跑了”事件引起了监管层的关注。

　　7月11日，据中国证券报报道，獐子岛证券部表示，公司在收到《事先告知书》后第一时间向银行间协会和债权人委员会通报了相关情况，并与各银行进行有效沟通。长海县委、县政府成立了长海县獐子岛集团处罚事件维稳应对领导小组，统筹研究决定獐子岛集团处罚事件维稳应对工作方面的重大事项。

　　受调查结果影响，7月11日，獐子岛开盘跳空低开下跌7.31%，随后跌幅收窄，截至收盘，獐子岛报收3.29元/股，下跌3.80%，总市值23.40亿元。今年以来，獐子岛股价经历大幅波动，从年初的3.26元/股上涨至年内最高点3月13日的5.64元/股，累计涨幅达73%，随后股价一路下跌，至今累计跌幅达42%，股价回到了年初的水平。

　　獐子岛涉嫌财务造假，内部控制存在重大缺陷，其披露的2016年、2017年年度报告及相关公告涉嫌虚假记载。受虚减营业成本、虚减营业外支出影响，獐子岛2016年年度报告虚增资产和利润，业绩由盈转亏。同时，受虚增营业成本、虚增营业外支出和虚增资产减值损失影响，獐子岛2017年年度报告虚减利润，追溯调整后，业绩仍为亏损。

　　证监会拟决定对獐子岛及相关人员作出处罚，包括对獐子岛给予警告，并处以60万元罚款；对董事长吴厚刚等高管给予警告，并分别处以30万元罚款，并分别采取市场禁入措施。此外，证监会对赵颖等20名人员处以3万元至20万元不等的罚款。吴厚刚表示，公司和被罚管理层都将进行申辩。

　　獐子岛因两次“大型扇贝跑了”事件而广受市场关注。早在2014年，獐子岛的扇贝就曾“跑过一回”。獐子岛于2018年实现扭亏为盈，但政府补助占净利润的94.80%。2019年一季度，獐子岛再次录得亏损。截至2018年12月末，獐子岛累计未分配利润余额为负，资产负债率高，偿债压力大。

（文章来源：新京报）