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财政部、中国证监会修订《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》,强化备案要求,构建全流程监管体系,加强与其他相关法规的协调衔接,确保市场进出有序,提升监管效率。

  财政部、中国证监会有关部门负责人就修订印发《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》答记者问。本次《办法》修订的亮点在于以下三个方面:

  首先,强化了备案要求,聚焦执业质量。通过优化首次备案流程,明确了会计师事务所从事证券服务业务的必备条件,并鼓励其加强内部一体化管理和质量管理,提升风险承担能力,同时加大信用约束力度。

  其次,构建全流程监管体系,确保会计师事务所证券服务业务规范。在首次备案的基础上,增加了重大事项备案和年度备案要求,持续跟踪会计师事务所是否符合备案标准,并引入注销、整改等管理环节,确保市场进出有序,同时利用联合核验等手段提升监管效率。

  最后,加强了与其他相关法规的协调衔接,包括《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》等,对备案信息填报、材料模板及文字表述进行了优化调整,确保法规间的一致性。

(文章来源:财联社)