财政部证监会修订《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》
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财政部、中国证监会修订《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》,主要包括完善备案要求、打造管理闭环、强化法规衔接三大方面,旨在提升执业质量,加强全流程监管,确保法规一致性。
人民财讯4月25日电,财政部、中国证监会有关部门负责人就修订印发《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》答记者问,本次《办法》修订亮点频现,主要包括三大方面:
首先,强化备案要求,聚焦执业质量。对首次备案进行优化,明确提出会计师事务所在证券服务业务方面的首次备案要求,旨在引导其加强一体化管理和质量管理,提升职业责任风险承担能力,并强化信用约束,确保服务质量。
其次,打造管理闭环,全流程监管会计师事务所证券服务业务。完善了重大事项备案、年度备案要求,在首次备案基础上,持续关注会计师事务所是否持续符合备案要求,并增加了注销、整改等管理流程,确保进出有序,同时,通过联合核验等方式,进一步提升监管的有效性。
最后,强化法规衔接,完善信息填报。加强与《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》及相关管理办法的协调,对备案信息填报流程、备案材料模板及文字表述等进行了修改完善,确保法规间的一致性。
(文章来源:人民财讯)
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