会计师事务所证券服务业务备案管理办法修订征求意见
AI导读:
财政部办公厅与中国证监会办公厅联合征求《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法(修订征求意见稿)》意见,旨在加强执业质量监管,完善备案管理流程,强化与相关法规的衔接。
财政部办公厅与中国证监会办公厅近日联合征求《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法(修订征求意见稿)》的意见。此次修订旨在进一步加强会计师事务所的执业质量监管,完善备案管理流程,并强化与相关法规的衔接。
首先,修订稿完善了备案要求,明确提出会计师事务所从事证券服务业务首次备案的五个核心方面,包括加强一体化管理、提升质量管理、增强职业责任风险承担能力及强化信用约束,以引导行业健康发展。
其次,修订稿构建了更为完整的管理闭环,通过完善重大事项备案、年度备案要求,确保会计师事务所持续符合备案标准。同时,新增注销、整改等管理流程,确保备案管理的有序性和严肃性,通过联合核验等手段提升监管效能。
此外,修订稿还加强了与《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》及相关监管办法的协调,对附件样式、备案信息填报流程及文字表述等进行了优化,以提升法规的一致性和可操作性。
此次修订将有助于提高会计师事务所的服务质量和监管水平,为资本市场的健康发展提供有力保障。(文章来源:财联社)
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