【导读】国家金融监督管理总局出台《金融机构合规管理办法》，旨在提升合规管理有效性，推动金融业高质量发展。

12月27日，国家金融监督管理总局正式发布了《金融机构合规管理办法》（以下简称《办法》），该办法将于2025年3月1日起正式施行。此举旨在通过规范金融机构的合规管理行为，切实提升其合规管理有效性，为金融业的高质量发展提供坚实保障。

据悉，《办法》共五章五十八条，详细阐述了合规管理的各个方面。该办法旨在指导金融机构构建全面覆盖、深入细致的合规管理体系，将合规理念融入金融机构的发展决策和业务经营全过程，推动金融机构从被动遵循监管要求向主动合规治理转变。同时，《办法》强调合规履职需从高层做起，通过培育合规文化，提高全体员工的合规意识，营造不敢违规、不能违规、不想违规的合规氛围。

构建全面合规管理体系

明确合规管理部门职责

《办法》主要包括五方面内容：总则明确了制定目的、适用范围、目标原则和监管主体；合规管理架构和职责则详细规定了合规管理架构、合规文化培育、董事会及高级管理人员的职责，以及首席合规官及合规官的设置与职责、合规管理部门的职责与分工等；合规管理保障部分则完善了首席合规官及合规官、合规管理部门及人员履职的相应保障措施；监督管理与法律责任部分明确了相关行政处罚及其他监管措施，对金融机构及其工作人员，特别是对董事、高级管理人员、首席合规官及合规官等未能有效实施合规管理的违法违规行为予以严肃追责；最后，《办法》还明确了施行日期及过渡期等事项。

《办法》的适用范围广泛，涵盖了政策性银行、商业银行、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、信托公司、理财公司、金融资产投资公司、保险公司（包括再保险公司）、保险资产管理公司、保险集团（控股）公司、相互保险组织等各类金融机构。

金融机构需将合规管理融入公司治理体系、运营管理架构和业务流程，确保合规从高层做起，高位推进合规管理体系的有效运行。同时，《办法》还明确了金融机构董事会对合规管理承担最终责任，高级管理层负责落实合规管理目标，并对主管或分管领域业务合规性承担领导责任，细化了具体岗位职责，要求相关人员做好高层引领，统筹推进合规管理工作。

在合规管理部门的工作要求方面，《办法》明确了合规管理部门的主要工作职责，覆盖事前、事中、事后全流程，包括制订合规规范、推动合规规范的有效执行、检查评估合规规范的执行状况、预警识别违规行为、组织对违规行为的处理与纠正等步骤，厘清了合规管理的基本工作逻辑。同时，金融机构设置多个职责不相冲突的部门共同承担合规管理职责的，应当明确合规管理职责的牵头部门。

《办法》还明确了业务部门、合规管理部门和内部审计部门的职责分工，要求业务部门承担主体责任，合规管理部门承担管理责任，内部审计部门承担监督责任，形成合规管理合力。

设立首席合规官和合规官岗位

允许高级管理人员兼任

《办法》要求金融机构设立首席合规官和合规官岗位，强调合规管理的严肃性和独立性。前期，金融机构已按照监管要求设置了合规总监、合规负责人、首席合规官等岗位，但具体职责不够明确，难以满足合规管理的独立性要求。因此，《办法》统一了相关岗位名称，明确了首席合规官和合规官的岗位设置和职责，统筹推进合规管理工作。

《办法》对首席合规官和合规官给予了充分的履职保障，包括参会权、知情权、调查权、询问权、建议权、预警提示权以及相对独立的考核评价体系等，并按照权责对等原则设定相关义务。首席合规官和合规官应充分履行岗位职责，及时纠正违规行为，有效化解风险隐患。

根据《办法》规定，金融机构应在机构总部设立首席合规官，原则上在省级分支机构或一级分支机构设立合规官。考虑到各金融机构人员职数、资源配置等现实情况，允许金融机构行长（总经理）、省级分支机构或一级分支机构行长（总经理）兼任首席合规官或合规官；或由不分管前台业务、财务、资金运用、内部审计等可能与合规管理存在职责冲突部门的其他高级管理人员兼任。

值得注意的是，由行长（总经理）兼任的，豁免任职资格条件，无需取得任职资格许可；由其他高级管理人员兼任的，则需符合《办法》规定的任职条件，并取得任职资格许可。同时，《办法》还明确了首席合规官和合规官的任职条件，包括从事金融和法律合规工作的年限要求，以及取得法律职业资格证书的要求等。

此外，按照“新老划断”原则，在《办法》施行前已担任合规总监、合规负责人等人员，履行《办法》规定的首席合规官、合规官岗位职责的，在岗位调动前不受首席合规官或合规官任职条件限制，无需重新取得任职资格许可。

（文章来源：中国基金报）