当前，跨境资金池管理已成为企业优化资金配置、提升资金运作效率的关键一环。据国家外汇管理局广东省分局最新数据，截至2024年11月末，广东省（不含深圳）已有101家主办企业成功开展跨国公司本外币资金池试点业务，累计集中外债额度达2380.74亿美元，境外放款额度609.42亿美元，有效惠及了境内外1194家成员企业。

作为广州地区首家本外币一体化资金池试点企业，海大集团深切体会到了这一政策的优势。海大集团财务负责人表示，新政策不仅简化了企业内部审批流程，减少了资金多重划拨的繁琐步骤，更因其高效便捷，使企业能够迅速对外币业务进行锁汇，精准控制每笔业务的综合成本。这一变革为集团跨境资金业务的开展提供了强有力的支持，也为境外项目注入了新的活力，为境外子公司开辟了更多样化的融资渠道。

此外，本外币一体化资金池政策还带来了跨境额度杠杆率的提升，进一步增强了跨境资金运营的自由度。企业可办理多币种业务，并允许多家合作银行参与，使得应用场景更加广泛和多元化。海大集团就是一个典型的例子，其在印尼的业务和市场份额近年来持续增长。去年四季度，为了缓解当地资金流动性管理压力，集团通过本外币一体化资金池渠道，成功实现了境内首笔印尼卢比直接对外放款业务，综合成本较当地直接融资降低了约150个基点，显著降低了融资成本。

国家外汇管理局广东省分局指出，自2019年以来，跨国公司资金池政策持续完善，制度不断创新，业务模式逐步升级，现已构建起“本外币并行、高低版本搭配”的政策框架。特别是自2021年3月起，国家外汇管理局在北京、深圳、上海、广东等地分两批开展了本外币一体化资金池试点（高版本资金池），进一步提升了企业跨境融资的灵活度，并试点境外集中收付业务，为大型跨国公司内部资金结汇、划转和使用提供了更多便利。同时，跨国公司可根据自身实际情况和需求开展意愿购汇，从而更加灵活地规避汇率风险、降低汇兑成本。

2023年6月，中国人民银行、国家外汇管理局又在广东等地率先开展了本外币跨境资金集中运营试点（低版本资金池），进一步优化升级了跨国公司本外币跨境资金集中运营管理政策。该试点政策不仅整合了现有跨国公司跨境资金集中运营的相关政策要求，惠及更多企业，还允许跨国公司根据宏观审慎原则自行决定外债和境外放款归集比例，进一步增大了企业跨境资金运营的自由度。同时，该政策还支持跨国公司以人民币开展跨境资金集中运营业务，并简化了备案流程及资金使用相关材料的审核。

综上所述，跨国公司本外币资金池政策的实施，不仅进一步便利了跨国公司企业集团内部资金的结汇、划转和使用，降低了集团内部资金调配成本，还赋予了跨国公司更大的自主性，使其能够根据自身实际情况和需求，更加灵活地管理汇率风险、降低汇兑成本。

（文章来源：广州日报）