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今年券商投行业务因持续督导期不尽责而遭受重罚，已有多达35张相关罚单，同比增长84.21%，涉及19家券商。其中，申万宏源证券承销保荐因未发现超毅网络长达6年的财务造假行为而被罚。

财联社12月13日讯（记者高艳云）今年，券商投行业务条线因持续督导期不尽责而遭受重罚，截至目前已收到35张相关罚单，同比增长84.21%，共涉及19家券商。

尤为引人注目的是，近日西藏证监局披露的一则罚单显示，申万宏源证券承销保荐在督导期内未能发现超毅网络长达6年的财务造假行为，包括虚增虚减营业收入、虚增利润总额和虚增应收账款等。

财务造假时间跨度长达6年

据西藏证监局披露，超毅网络在2015年至2021年的年度报告中存在多项虚假记载，主要通过虚增应收账款、虚构交易和跨期调节收入等手段来虚增营业收入和利润。例如，2015年超毅网络虚增应收账款余额343.39万元，虚增营业收入1451.79万元，虚增利润总额829.26万元。

处罚方面，超毅网络被责令改正并给予警告，同时处以500万元罚款；其董事长王新华因组织、指使涉案违法行为，被处以400万元罚款并采取5年市场禁入措施；其他相关责任人也受到了不同程度的警告和罚款。

未尽责督导类罚单数量激增

易董数据统计显示，截至12月13日，今年以来未尽责督导类罚单数量高达35张，较去年同期增加16张，增幅为84.21%。这些罚单波及19家券商，其中涉4张罚单的券商有国信证券和华泰联合；涉3张罚单的券商有中信建投、东北证券和华西证券；涉2张罚单的券商有中原证券、光大证券、国海证券和申万宏源证券承销保荐；其余10家券商各涉1张罚单。

处罚类型方面，出具警示函是主要类型，共有24张罚单；责令改正类罚单有3张；暂停办理业务、通报批评各有2张罚单；拟行政处罚、书面警示、监管谈话和暂不受理业务申请则各有1张罚单。

值得一提的是，东吴证券年内因在国美通讯和紫鑫药业保荐项目中未勤勉尽责而收到行政处罚，并被罚没上千万元。此外，中原证券和华西证券也因违规行为被暂停债券承销和保荐业务。

（文章来源：财联社）