央广网北京5月15日消息（记者牛谷月）5月15日，中国证监会发布2024年执法情况综述。证监会表示，2024年坚持严监严管，聚焦“打大、打恶、打重点”，全力提升执法效能，努力实现严而有力、严而有度、严而有方、严而有效。

2024年，证监会依法从严查办证券期货违法案件739件，同比增长10%；处罚责任主体1327人次，同比增长24%；市场禁入118人，同比增长15%；移送涉嫌犯罪案件178件，同比增长51%。其中，信息披露案件249件，占34%；中介机构未勤勉尽责案件95件，占13%；内幕交易案件178件、操纵市场案件71件，占比分别为24%、10%。

重拳出击：重点领域执法成效显著

2024年，证监会在发行上市、信息披露、并购重组、退市等重点领域加大执法力度，集中力量精准打击欺诈发行、财务造假、操纵市场等违法行为，维护资本市场秩序和投资者权益。

证监会秉持“执法全覆盖，申报即担责”原则，全年对87家拟上市企业开展现场检查或督导，严肃查办5起欺诈发行案件，罚款金额达数亿元。其中，对恒大地产欺诈发行债券及信息披露违法处以41.75亿元罚款，对董事长处以4700万元罚款及终身禁入证券市场。

财务造假一直是证监会重点打击对象。2024年，证监会通过多元化渠道发现财务造假线索，查办相关案件128件。鹏博士因操控资产减值计提虚增利润和资产，被处以3400万元罚款；紫晶存储案中两家配合财务造假的上市公司被立案调查。

2024年，证监会指导交易所强化股价异动监控，精准打击内幕交易行为，查处35起相关案件，其中吴某杭内幕交易案罚没款超1亿元。严厉打击利用并购重组题材炒作股价行为，恒润股份案中原董事长炒作公司转型“算力”业务，被罚没6156万元。

证监会坚持“应退尽退”原则，持续加大问题公司出清力度，全年55家上市公司退市。对35家退市公司及责任人的违法违规问题一追到底，美尚生态退市后仍被行政处罚并移送公安机关追究刑事责任。

靶向攻坚：划清市场主体行为边界

证监会坚持“追首恶”“惩帮凶”，通过加大追责力度，压实主体责任，引导上市公司实际控制人、控股股东、董监高等依法行事，中介机构审慎履职，从业人员廉洁执业。

证监会严厉打击“关键少数”利用上市公司平台攫取私利行为，全年查处989人次，罚没28.1亿元，市场禁入81人次。依法从严打击资金占用类案件，永悦科技实际控制人违规转出资金供关联方使用，被处以1050万元罚款，并采取五年证券市场禁入措施。

证监会全面追究中介机构未勤勉尽责行为的责任，全年罚没6.73亿元，对4家会计师事务所和1家证券公司暂停业务6个月。其中，在恒大地产案中对审计机构普华永道开出3.25亿元罚单。

2024年，证监会对证券、基金、期货等全行业从业人员持续强化监管执法，严肃查办59起违法违规案件。开展打击证券从业人员违规炒股专项治理行动，对38名从业人员作出行政处罚。

提升效能：推动个案查处向生态治理转变

证监会注重发挥执法在发现监管漏洞、消除监管盲区等方面的积极作用，推动形成崇法守信的市场生态。

证监会持续加大监测力度，对新型、苗头性违法违规行为坚持露头就打，相继查办3起利用个股场外期权等衍生品实施内幕交易的案件。严厉打击股市“黑嘴”，对刘某、娄某等操纵股价行为罚没3.34亿元。

证监会与相关部委联合制定并推动转发《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》，建立常态化长效化的财务造假防治机制，集中发现和惩处了一批财务造假重大案件。

证监会进一步规范行政裁量权，制定发布《中国证监会行政处罚裁量基本规则》，明确裁量阶次及适用情形，为执法提供制度保障。

下一步，证监会将紧扣“防风险、强监管、促高质量发展”工作主线，不断提升执法能力和办案质效，为建设高质量资本市场提供法治保障。

（文章来源：央广财经）