5月15日，证监会公布了2024年执法情况。2024年，证监会依法从严查办证券期货违法案件739件，同比增长显著，作出处罚决定592件，同比增长10%，处罚责任主体1327人次，同比增长24%，市场禁入118人，同比增长15%；向公安机关移送涉嫌犯罪案件和线索178件，同比增长51%。

证监会强调，下一步将紧扣“防风险、强监管、促高质量发展”工作主线，提升执法效能，严厉打击证券期货违法违规，维护投资者合法权益，为高质量资本市场提供法治保障。

打击欺诈发行等违法行为是证监会的工作重点。过去一年，证监会突出严监严管，聚焦“打大、打恶、打重点”，全力提升执法效能。信息披露案件占比最高，达34%；中介机构未勤勉尽责案件连续三年增加，占比13%；内幕交易和操纵市场案件数量与往年基本持平。

在发行上市、信息披露、并购重组、退市等重点领域，证监会加大执法力度，精准打击欺诈发行、财务造假等违法行为，切实维护资本市场秩序和投资者权益。证监会通过多元化渠道发现财务造假线索，查办相关案件128件，重点打击虚构业务等违法行为。

在并购重组领域，证监会强化股价异动监控，精准打击内幕交易行为，去年查处35起相关案件。在退市方面，证监会持续加大问题公司出清力度，全年55家上市公司退市，并对退市公司及责任人的违法违规问题一追到底。

证监会紧盯“关键少数”和中介机构。通过加大追责力度，压实上市公司实际控制人、控股股东等“关键少数”的主体责任，引导中介机构审慎勤勉履职。过去一年，证监会严厉打击“关键少数”利用上市公司平台损害公司利益的行为，全年查处989人次。

中介机构是资本市场治理的重要力量。证监会全面追究审计、保荐等中介机构未勤勉尽责行为的责任，推动提升行业执业规范水平。同时，证监会还严查从业人员失职行为，对行业从业人员持续强化监管执法。

证监会表示，证券执法既是违法惩戒的有力手段，也具有市场治理的重要功能。在坚持从严打击违法违规行为的同时，证监会注重发挥执法在发现监管漏洞、促进基础制度完善等方面的积极作用，推动形成崇法守信的市场生态。

证监会强化源头治理，坚决遏制违法苗头，持续加大监测力度，严厉打击股市“黑嘴”等违法行为。同时，证监会与相关部委联合制定文件，加强协同，建立常态化长效化的财务造假防治机制，集中发现和惩处了一批重大案件。

证监会还强化依法治理，发布行政处罚裁量规则，明确裁量阶次及适用情形，统一执法标准，不断提升执法规范化水平。

（文章来源：券商中国）