本刊记者 谢玮

个人养老金制度在全国范围内正式实施。

根据人社部等五部门联合发布的《关于全面实施个人养老金制度的通知》，自12月15日起，个人养老金制度已从原先的36个先行试点城市（地区）扩展至全国范围。这意味着，全国符合条件的个人均可自愿开立个人养老金账户，为自己的未来养老生活增添一份保障。

个人养老金与基本养老保险的区别

面对这一新制度，不少民众产生了疑问：这份个人养老金和自己已经缴纳的基本养老保险有何不同？

基本养老保险作为国家强制实施的基本社会保障制度，旨在保障个人的基本退休生活。而个人养老金制度则是一种个人自愿参与、市场化运营、国家政策支持的补充养老保险制度。它能够在基本养老保险的基础上，进一步增加个人的养老储备。

基本养老保险、企业和职业年金、个人养老金分别构成了我国养老金体系的第一支柱、第二支柱和第三支柱。随着人口老龄化的加速，发展第三支柱即个人养老金制度变得尤为迫切。

中国人民大学教授董克用表示：“全面实施个人养老金制度，标志着我国多层次多支柱养老保险体系迈出了重要一步。”

自2022年在全国36个试点地区启动以来，截至2024年11月底，已有7279万人开立了个人养老金账户。这一数据充分反映了民众对养老问题的关注和重视。

与基本养老保险类似，个人养老金账户中的资金在特定条件下才能支取。除了达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等条件外，参加人若患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或正在领取最低生活保障金，也可申请提前领取。

那么，在已有基本养老保险的情况下，是否还有必要开立个人养老金账户呢？业内人士指出，仅凭基本养老保险可能难以支撑高品质的养老生活。通过个人养老金账户增加养老储备，可以提升退休后的生活质量，使老年生活更加从容。

国企员工王琦是较早尝试个人养老金的市民之一。他于2023年1月开立了个人养老金账户，并按每年1.2万元的限额标准，累计缴存了2.4万元。王琦表示，虽然手头余钱并不宽裕，但购买个人养老金产品相当于每年强制储蓄，同时还能享受税收抵扣优惠。

金融机构竞逐养老金融赛道

面对个人养老金制度的全面实施，一个值得深思的问题是：时间是否值钱？

答案是肯定的。资金具有时间价值，当下的一元钱与一年后的一元钱在购买力上存在差异。个人养老金就像一个长期的“蓄水池”，通过每月或每年的定期投入，借助投资享受复利增长。到退休时取出，将收获一笔助力晚年生活的资金。

个人养老金账户中的资金可用于购买特定的可投资产品。目前，国家社会保险公共服务平台显示，个人养老金产品已达956款，涵盖理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金产品四大类。此外，《通知》还将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。

个人养老金制度试点两年来，各类养老产品的业绩呈现出明显分化。王琦购买的商业养老金产品表现良好，该产品将三年保本写入合同，确保本金安全。然而，也有投资者如张女士表示，她购买的基金产品在过去两年中一直亏损，对是否继续投资产生了疑虑。

尽管投资者的心态各异，但各大银行和金融机构已在个人养老金赛道上展开了激烈的竞争。各大银行和机构纷纷推出优惠活动，如开立个人养老金账户可获得微信立减金、贴金券等奖励，以抢占养老金融服务的入口。

从账户制角度看，银行作为个人养老金资金账户的开立和管理方，以及养老储蓄产品的提供方和专属养老保险、养老理财、养老基金等产品的代销方，在养老金融赛道上的地位至关重要。

（应受访者要求，文中王琦为化名）

（文章来源：中国经济周刊）